(x €1.000) | Jaarrekening | Primaire begroting | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Beleidsvelden | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Inkomensvoorzieningen | 7.125 | 5.148 | 6.361 | 5.719 | 642 | V |
Jeugd 0-23 jaar | 13.403 | 16.555 | 16.909 | 14.860 | 2.050 | V |
Kunst, cultuur & ontwikkeling | 445 | 435 | 487 | 479 | 8 | V |
Sport, recreatie & sportaccomm. | 1.256 | 1.288 | 1.460 | 1.250 | 210 | V |
Zorg & voorzieningen | 4.629 | 4.918 | 5.095 | 5.684 | 589 | N |
Totaal lasten | 26.858 | 28.345 | 30.312 | 27.992 | 2.320 | V |
Inkomensvoorzieningen | 5.099 | 2.830 | 3.669 | 3.428 | 241 | N |
Jeugd 0-23 jaar | 66 | 194 | 458 | 891 | 433 | V |
Kunst, cultuur & ontwikkeling | 5 | 5 | 5 | 15 | 10 | V |
Sport, recreatie & sportaccomm. | 856 | 992 | 1097 | 1.011 | 86 | N |
Zorg & voorzieningen | 270 | 95 | 866 | 713 | 153 | N |
Totaal baten | 6.296 | 4.116 | 6.095 | 6.058 | 36 | N |
Saldo programma incl. mutaties reserves | 20.562 N | 24.229 N | 24.217 N | 21.933 N | 2.284 | V |
Toelichting
In de volgende tabel treft u de financiële toelichting voor programma Welzijn & Zorg per beleidsveld. De financiële toelichting geeft een verklaring voor de verschillen > € 25.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021.
Binnen het programma Welzijn & Zorg hebben de beleidsvelden inkomensvoorzieningen, jeugd 0-23 jaar en zorg & voorzieningen te maken met openeinderegelingen. Bij de meeste regelingen zien we een toename van het aantal aanvragen en toegekende voorzieningen. De rijksbudgetten voor het uitvoeren van de Participatiewet en de Jeugdwet zijn net als in 2020 ook in 2021 niet toereikend. Hier is de raad in de Nazomernotitie 2021 over geïnformeerd.
Inkomensvoorzieningen | Toelichting | Resultaat | Reserve | V/N | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
BUIG, uitgaven | Via de nazomernotitie zijn de bedragen mbt de BUIG aangepast op basis van de voorjaarsnota van WerkSaam Westfriesland. Uit de voorlopige afrekening is gebleken dat er ten opzichte van de voorjaarsnota een aantal incidentele voordelen zijn. WerkSaam heeft minder personeel in hoeven huren om hun omzet te behalen. De omzet is na een slecht 1e kwartaal hersteld omdat er voldoende opdrachten zijn gekomen. Daarnaast heeft WerkSaam een compensatie in verband met de coronamaatregelen ontvangen. De kosten voor personeel zijn lager uitgevallen omdat een deel van de kosten vanuit projecten kon worden bekostigd. | 88 | V | I | |
BUIG, inkomsten | In oktober 2021 is de definitieve bijdrage bijstandsverlening van het Rijk over 2021 vastgesteld. Deze valt € 55.000 lager uit dan de voorlopige bijdrage. Gemeente Koggenland heeft in 2021 net als voorgaande jaren een tekort op het BUIG budget. Dit tekort is vanuit het overschot op basis van de afrekening van WerkSaam Westfriesland gedekt en er zal een beroep worden gedaan op de Vangnetregeling. | 73 | N | I | |
Bijstandsverlening Zelfstandigen | Via de nazomernotitie is op basis van de voorjaarsnota de TOZO toegevoegd aan de begroting en de bedragen van de BBZ aangepast. Uit de afrekening van WerkSaam is gebleken dat het beroep op de BBZ lager is geweest dan ingeschat. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan. Bij de TOZO zijn werkelijke uitvoeringskosten een stuk lager uitgevallen dan het normbedrag dat het Rijk hiervoor beschikbaar heeft gesteld. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan. | 48 | V | I | |
WSW | Via de nazomernotitie is op basis van de voorjaarsnota van WerkSaam het bedrag verhoogd. Door een bijstelling in de rijksbijdrage WSW is er nu sprake van incidenteel voordeel. | 54 | V | I | |
TONK (Bijzondere bijstand) | Via de nazomernotitie is de TONK budgetneutraal toegevoegd aan de begroting. Er is gebleken dat er niet of nauwelijks een beroep is gedaan op de TONK. Dit ondanks dat Koggenland deze regeling heeft verruimd en onder de aandacht van de inwoners heeft gebracht. Dit komt overeen met het landelijke beeld dat er zo weinig gebruik van deze regeling wordt gemaakt. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan. | 153 | V | I | |
Bijzondere bijstand | Via de nazomernotitie is de bijdrage aan WerkSaam voor het uitvoeren van een aantal taken bijzondere bijstand aangepast op basis van de voorjaarsnota van WerkSaam. Bij de afrekening is gebleken dat er minder uitgaven aan WerkSaam hiervoor benodigd is. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan. | 36 | V | I | |
Hulp aan inburgeraars | De middelen voor de inburgeraars zijn via de nazomernotitie voor een bedrag van € 206.551 toegevoegd aan de begroting. Aangezien de implementatie van de Wet Inburgering 2021 nog niet is afgerond is het restant van € 122.166 opgenomen als een verplichting op de balans. Hiermee geven wij uitvoering aan het besluit van de gemeenteraad in 2020, via vaststelling van het beleidskader 2021 -2025: "Ingeburgerd! Op eigen kracht participeren.", dat deze middelen bestemd zijn voor de voorbereiding van de Wet Inburgering. | budget-neutraal | |||
Participatiebudget | Via de nazomernotitie is de begroting met betrekking tot de bijdrage gemeenschappelijke regeling aangepast op basis van de rijksbijdrage (meicirculaire) en ingeschatte uitgaven (voorjaarsnota WerkSaam) die op dat moment bekend waren. Uit de afrekening is gebleken dat mede door de ontvangen coronacompensatie er een incidenteel voordeel is ontstaan. | 61 | V | I | |
Overige verschillen | Gesaldeerd | 34 | V | I | |
401 | V | I |
Jeugd 0-23 jaar | Toelichting | Resultaat | Reserve | V/N | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
Onderwijshuisvesting, investering | Voor de onderwijshuisvesting De Droomgaard waren ca. € 7,7 miljoen aan uitgaven begroot over 2021. De werkelijke uitgaven 2021 betreffen 5,8 miljoen. De uitgaven voor de Gymzaal worden geactiveerd en afgeschreven. De kapitaallasten hiervan worden jaarlijks uit de bestemmingsreserve gedekt. | 1.929 | V | I | |
Schoolkinderenvervoer | Kosten i.v.m. corona. Dit zijn de kosten van de compensatieregeling, volgens VNG richtlijnen uitgevoerd, van de niet gereden ritten tijdens de 3 lockdowns in 2020 en 2021. Deze regeling is vastgesteld met collegebesluit 21.0011935 'Continuïteitsbijdrage corona maatregelen voor doelgroepenvervoer 2020 en 2021'. | 34 | N | I | |
Schoolkinderenvervoer | Taxivervoer. Tijdens de 2 Corona lockdowns in 2021 is er nauwelijks vervoerd en daardoor is er een onderschrijding op deze kostenplaats ontstaan. | 26 | V | I | |
Lokaal onderwijsbeleid | Over de periode 2019-2022 ontvangen wij rijksmiddelen ter voorkoming van onderwijsachterstanden. Een groot deel van deze middelen wordt ingezet op preventie in het voorschoolse veld. Het gaat hier om subsidiering van de peuteropvang waarbij vroegsignalering, doorgaande lijn en goede voorbereiding op de basisschool centraal staat. De uitgaven worden gedekt door de rijksvergoeding Onderwijs Achterstanden Beleid welke tot 2021 uit Lokaal Onderwijs Beleid werden bekostigd. Door deze wijziging heeft er een financiële transitie plaatsgevonden waardoor er een vrijval van middelen is waar te nemen op Lokaal Onderwijs Beleid. De Onderwijs Achterstanden Beleid middelen worden via de SISA verantwoord. | 124 | V | I | |
Peuterspeelzalen, subsidieplafond | Met name als gevolg van corona is er door sluiting van opvanglocaties minder gebruik gemaakt van het gemeentelijk peuteropvangaanbod waardoor de voorlopige budgetsubsidie 2021 voor peuteropvang op basis van de verantwoording van de aanbieders naar beneden zal worden bijgesteld. Hiervoor zullen de aanbieders in 2022 een definitieve beschikking ontvangen. | 33 | V | I | |
Eerstelijns loket jeugd | innovatie-administratie: We kunnen constateren dat afgelopen 3 jaar de structurele uitgaven op deze post hoger zijn dan het beschikbare budget. Onderdelen die jaarlijks terug komen zijn de kosten voor het clientervaringsonderzoek jeugd, het schakeloverleg en de netwerkorganisatie. Op basis van deze constatering wordt voorgesteld dit budget structureel te verhogen met 25k en dit mee te nemen in de zomernotitie 2022. | 25 | N | S | |
pgb jeugd | Afgelopen jaren fluctueert de kostenplaats pgb jeugd (aantal budgethouders/inwoners per 1 januari 2020 is 21, per 1 januari 2021 18 en per 1 januari 2022 11; de aantallen zeggen echter niets over de tarieven van de trajecten). De eerste maanden van 2022 zet de dalende lijn door. Om die reden wordt voorgesteld om het beschikbare budget voor 2022 terug te brengen naar € 200.000. Hiermee kan structureel € 48.000 komen vrij te vallen. De overige € 34.000 kenmerken we als incidenteel. | 82 | V | 48 V S, 34 V I | |
Individuele voorzieningen jeugd, kosten ivm Corona | Administratieve afwikkeling van de opgenomen nog te betalen kosten over 2020. | 93 | V | I | |
individuele voorzieningen jeugd | kosten voor de geleverde 2e lijns zorg; zie onderstaande toelichting '2e lijns jeugdzorg' | 464 | N | I | |
Individuele voorzieningen jeugd | Overige baten Zoals al eerder aangegeven zijn er in 2021 enkele kinderen komen wonen die hoge jeugdzorgkosten met zich meebrengen. Het gaat hierbij om ruim 1 miljoen euro. Hier is in de begroting 2021 geen rekening mee gehouden. Ter compensatie van deze hoge kosten heeft de gemeente een aanvraag ingediend bij het Bovenregionale Expertise Netwerk voor een financiële tegemoetkoming. Deze aanvraag is gehonoreerd waarbij het gaat om een eenmalige bijdrage van € 615.000. | 615 | V | I | |
Veiligheid, jeugdreclassering en opvang | voor de toelichting op de onderdelen 'crisishulp en opvang' en `jeugdbescherming en -reclassering' verwijzen wij u naar onderstaande toelichting '2e lijns jeugdzorg'. | 53 | V | I | |
Overige verschillen | Gesaldeerd | 51 | V | I | |
554 | 1.929 | V |
Toelichting ‘2 e lijns jeugdzorg’ |
|---|
Deze toelichting gaat in op de kosten die de gemeente heeft gemaakt voor de 2e lijns jeugdzorg die de gecontracteerde zorgaanbieders hebben geleverd aan onze inwoners. |
2 e lijns jeugdzorg |
Het grootste deel van de totale uitgaven aan jeugdzorg wordt besteed aan de 2e lijns zorgkosten. |
In 2021 is € 5.158.240 besteed aan de 2e lijns zorgkosten. In de begroting is hiervoor een bedrag begroot van € 5.456.003. Ten opzichte van de begroting resulteert dit in een onderschrijding van per saldo € 297.763 |
Hieronder volgt een opsomming van de bedragen die gezamenlijk het verschil van € 297.763 verklaren/onderbouwen: |
Voordeel € 615.446 individuele voorzieningen jeugd, overige baten (zie ook financiële toelichting) |
Voordeel € 93.240 individuele voorzieningen jeugd, kosten i.v.m. corona (zie ook financiële toelichting) |
Nadeel € 464.112 individuele voorzieningen jeugd en voordeel € 53.189 veiligheid, jeugdreclassering en opvang. Deze verschillen worden onderstaand toegelicht. |
Onderstaande tabel geeft inzicht in het aantal lopende voorzieningen. De aantallen die genoemd staan bij de arrangementen zijn de trajecten waarbij het resultaatgestuurd werken (RGW) van toepassing is. Het jaar 2020 werd gekenmerkt als overgangsjaar waarbij de nog lopende trajecten werden afgerond en in de tussentijd ‘nieuwe’ arrangementen werden toegekend. Dit zien we in onderstaande tabel ook terug bij de aantallen arrangementen. |
De overige zorgvormen zoals pleegzorg, jeugdzorgplus, jeugdbescherming/-reclassering (jb/jr) en ernstige enkelvoudige dyslexie (eed) zijn separaat ingekocht en hiervoor zijn de RGW-afspraken niet van toepassing. |
De tabel hiervoor laat zien dat in 2021 geen kinderen uit Koggenland in gesloten jeugdzorg zijn geplaatst. Dit levert een besparing op in de uitgaven van € 360.000. Daarentegen zijn zoals eerder aangegeven in 2021 enkele kinderen in Koggenland komen wonen die hoge zorgkosten met zich meebrengen (circa € 1 miljoen). Verder lijkt het aantal lopende voorzieningen gedurende het jaar 2021 redelijk constant te zijn. De financiële vertaling van deze aantallen is lastig te maken, gelet op de verschillende tarieven van de verschillende arrangementen. Wel concluderen we dat deze trajecten met elkaar een financiële onderschrijding van circa € 240.000 opleveren. I
1-1-2020 | 1-1-2021 | 1-4-2021 | 1-7-2021 | 1-1-2022 | |
Totaal aantal lopende voorzieningen | 619 | 467 | 497 | 492 | 452 |
Pleegzorg | 31 | 33 | 36 | 32 | 25 |
Jeugdzorgplus | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Jb/jr | 41 | 44 | 48 | 44 | 38 |
Eed (diagnose en behandeling) | 28 | 39 | 45 | 41 | 35 |
Arrangementen (incl. aanvullende componenten) | 12 | 303 | 330 | 337 | 329 |
(segment B) | |||||
Overig (o.a. segment C, dagbehandeling, begeleiding, opvoedhulp, landelijke aanbod etc.) | 506 | 48 | 38 | 38 | 25 |
Bovenstaande tabel laat zien dat in 2021 geen kinderen uit Koggenland in gesloten jeugdzorg zijn geplaatst. Dit gegeven laat een besparing zien in de uitgaven van € 360.000. Daarentegen zijn zoals eerder aangegeven in 2021 enkele kinderen in Koggenland komen wonen die hoge zorgkosten met zich meebrengen (ca. 1 miljoen euro). |
|---|
Verder lijkt het aantal lopende voorzieningen gedurende het jaar 2021 redelijk constant te zijn. De financiële vertaling van deze aantallen is gelet op de verschillende tarieven van de verschillende arrangementen lastig te maken. Wel concluderen we dat deze trajecten met elkaar een financiële onderschrijding van ca. € 240.000 laat zien. |
In het hoofdstuk instroomdata wordt nader ingegaan op overige data. |
Kunst, cultuur & ontwikkeling | Toelichting | Resultaat | Reserve | V/N | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
Openbare bibliotheek | Terugvordering van teveel betaalde subsidie over 2020 op basis van de verantwoording van Stichting Westfriese bibliotheken | 10 | V | I | |
Overige verschillen | Gesaldeerd | 8 | V | I | |
18 | V |
Sport, recreatie en sportaccom. | Toelichting | Resultaat | Reserve | V/N | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
Zwemvoorzieningen, inkomsten totaal | Met name aan de batenkant zijn er door de Coronabeperkingen minder inkomsten geweest | 129 | N | I | |
Zwemvoorzieningen | Over het 1e halfjaar 2021 is een SPUK IJZ uitkering aangevraagd. | 32 | V | I | |
Leefstijlgelden | De leefstijlgelden zijn in 2021 voor een bedrag van € 45.000 van het Rijk ontvangen. Initiatieven zijn vanwege de Corona maatregelen naar 2022 doorgeschoven. Het Rijk heeft aangegeven dat deze bedragen in 2022 besteed kunnen worden. Voor 2022 resteert nog een uit te geven bedrag van € 42.000. | budget-neutraal | |||
Koggenhal, rijksbijdrage | Door corona de Tegemoetkoming Verhuurder Sportaccommodaties (TVS) aangevraagd bij het Rijk. Hiervoor vergoeding gehad waarbij ongeveer de helft voor gymnastieklokalen is. | 30 | V | I | |
Sportcomplexen, kosten i.v.m. corona | Deze post betreft huren die zijn kwijtgescholden aan verenigingen, omdat zij als gevolg van Corona geen gebruik hebben kunnen maken van de faciliteiten. | 46 | N | I | |
Sportcomplexen, onderhoud | Aanleg leiding beregening: om een deugdelijke waterhuishouding voor het sportcomplex te kunnen garanderen is een ondergrondse boring inclusief pomp geïnstalleerd. | 24 | N | I | |
Sportcomplexen, overige bijdragen | De gemeenteraad heeft op 5 juli 2021 € 250.000 beschikbaar gesteld voor de verledding van de sportverenigingen. Binnen het begrote bedrag van € 25.000 voor de secundaire verlichting (in eigendom van de sportverenigingen) zien we ca. € 5.000 aan uitgaven. Het restant bedrag van € 20.000 wordt via resultaatbestemming voorgesteld om mee te nemen naar 2022. | 20 | V | I | |
Sportcomplexen, rijksbijdragen | In 2021 is een aanvullende verlening van de SPUK stimulering sport 2019 ontvangen van € 18.000. De uitkering SPUK stimulering sport over 2021 is voorlopig vastgesteld op € 75.000. In de begroting 2021 is rekening gehouden met € 58.000. Voor 2021 betekent dit een voordeel van € 17.000. | 35 | V | I | |
Recreatievoorzieningen, diensten van derden | De gemeenteraad heeft op 7 juni 2021 € 30.000 beschikbaar gesteld als voorbereiding op besluitvorming over Voorzieningen Obdam. Er is € 2.500 gebruikt voor externe advisering over kosten en varianten voor de gymzaal. Het bedrag restant van het krediet ad € 27.500 wordt via resultaatbestemming voorgesteld om mee te nemen naar 2022. | 27 | V | I | |
Recreatievoorzieningen, diensten van derden | De kosten voor recreatievoorzieningen in het kader van participatie (doe-teams) zijn voor 2021 circa € 20.000 lager dan begroot. De initiatieven worden (naar verwachting) in 2022 opgeleverd, de resterende € 20.000 wordt uitgegeven in 2022. In het kader van het doe-team Grosthuizen gaat het om een picknicktafel en een informatiebord. Voor het doe-team de Goorn (de mountainbike route) gaat het om de complete aanleg van de route en het informatiebord. | 20 | V | I | |
Overige verschillen | Gesaldeerd | 159 | V | I | |
77 | 47 | V |
Zorg & voorzieningen | Toelichting | Resultaat | Reserve | V/N | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
Maatwerkvoorzieningen, rolstoelen | Ten opzichte van 2020 zijn er 25 rolstoelen minder in gebruik, hierdoor is er minder uitgegeven dan verwacht. Er kan niet aangegeven worden of dit structureel is, door de vergrijzing is de kans reëel dat er in 2022 meer aanvragen volgen voor een rolstoel. | 35 | V | 20 S / 15 I | |
Maatwerkvoorzieningen, woningaanpassingen | Voor de twee grote woningaanpassingen is € 322.869 betaald in 2021. Een van de aanvragen is afgerond. Voor 1 woningaanpassing is een aansprakelijkheidstelling gestuurd. Het gaat om een bedrag van bijna € 200.000 wat teruggevorderd kan worden. Voor de gebruikelijke woningaanpassingen is € 130.000 uitgegeven. De beheersmaatregel voor collectief verstrekken van voorzieningen is per september 2021 gestart bij locatie de Oever van Omring, hierdoor zijn op deze locatie minder middelen nodig. In het uitvoeringsplan staan taken die in het eerste jaar niet veel geld gekost. Tevens is het uitwerken van bijeenkomsten vertraagd door Corona. Door Corona heeft wederom de mantelzorg dag niet plaatsgevonden. Fysieke bezoeken voor medische advisering zijn door Corona niet mogelijk geweest. | 70 | V | I | |
Maatwerkvoorzieningen, arrangementen | Over 2021 zien we een stijging van het aantal cliënten ten opzichte van 2020. Het gaat om een stijging van 102 cliënten. De stijging van de cliënten heeft vooral in de tweede helft van 2021 plaats gevonden. De stijging van het aantal cliënten heeft meerdere redenen, namenlijk de vergrijzing en de wijziging in eigen bijdrage per 2020. De vergrijzing is een bekend gegeven, de groep ouderen wordt steeds groter wat resulteert in een toename aan aanvragen. Daarbij merken we sinds het afschaffen van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage dat er steeds meer aanvragen komen voor voornamelijk de huishoudelijke hulp. De stijging van 102 cliënten bestaat voor bijna 50% uit cliënten huishoudelijke ondersteuning. | 697 | N | S | |
Maatwerkvoorzieningen, overig | In 2021 hebben veel mantelzorgers de huishoudelijke hulp toelage weten te vinden doordat mantelzorgers en mantelzorgontvangers door het Zorgteam op deze ondersteuning worden gewezen. Dit geeft positief weer dat er veel mantelzorgers zijn die onze inwoners ondersteunen. Daarnaast wordt de huishoudelijke hulp toelage ook bij een aantal inwoners ingezet om tijdelijk duurdere ondersteuning via een maatwerkarrangement te voorkomen. Voor de vervoersvoorzieningen (scootmobielen, driewielfietsen, duofietsen) is per 1 januari 2021 een nieuwe overeenkomst ingegaan. Deze overeenkomst is ten opzichte van voorgaande jaren aanzienlijk duurder. | 42 | N | S | |
Kwetsbare inwoners | Van de gemeente Hoorn is in 2021 een bedrag ontvangen van ruim € 737.000 wegens de afroming van de reserve Regionaal Budget. Echter, er was in 2020 al rekening gehouden met een deel van deze teruggave van afgerond € 167.000. | 167 | N | I | |
Algemene voorziening Wmo, vervoersvoorzieningen | In 2021 is de vervoerder van de Regiotaxi gecompenseerd voor het omzetverlies wat is geleden doordat gemiddeld slechts 55% van het normaal aantal ritten is gereden in 2020 en 2021. Dit is gedaan naar aanleiding van het verzoek van het Rijk voor compensatie van de vervoerders. | 52 | N | I | |
Gezondheidszorg | De algemene bijdrage aan de GGD HN is vastgesteld op basis van aantal inwoners en het aantal gevaccineerden i.h.k.v. het Rijks Vaccinatie Programma. Dit muteert jaarlijks waardoor er een afwijking is ten opzichte van de begroting. De AED's zijn in het recente verleden grotendeels vernieuwd en zijn er overal nieuwe kasten opgehangen. | 24 | V | 12 I / 12 S | |
Overige verschillen | Gesaldeerd | 87 | V | I | |
742 | N |