Het rekeningresultaat 2021 bedraagt een voordeel van afgerond € 2.664.000. Het bestaat uit drie onderdelen:
- Algemene dienst: € 755.000 voordeel;
- Grondbedrijf: € 504.000 voordeel;
- Woningbedrijf: € 1.405.000 voordeel.
In het volgende overzicht ziet u hoe het resultaat is opgebouwd. Daarna lichten we het resultaat op hoofdlijnen toe. Voor een beleidsmatige toelichting en overige voor- en nadelen verwijzen wij u naar de toelichting per programma.
(x € 1.000) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Algemene dienst | V/N | Grondbedrijf | V/N | Woningbedrijf | V/N | Totaal | V/N |
Saldo van baten en lasten | 5.859 | N | 504 | V | 1.405 | V | 3.950 | N |
Mutaties reserves | 6.614 | V | 0 | V | 0 | V | 6.614 | V |
Gerealiseerd resultaat | 755 | V | 504 | V | 1.405 | V | 2.664 | V |
Algemene dienst
Dienstverlening & Bestuur
- Gemeentefonds: € 796.000 voordeel.
Het Gemeentefonds laat per saldo een voordeel zien van € 796.000. Dit saldo bestaat grotendeels uit de effecten van de september- en decembercirculaire 2021. Deze effecten zijn met name toe te schrijven aan het coronasteunpakket voor een bedrag van € 608.000.
Voor het coronasteunpakket is het totaalbeeld dat het budgetneutraal verloopt. Binnen het beleidsveld algemene dekkingsmiddelen zijn de inkomsten hoger, maar op andere beleidsvelden zullen de kosten als gevolg van corona hoger zijn.
- Bijdrage Algemene dienst vanuit het Woningbedrijf: € 717.000 nadeel.
De begroting 2021 is via het raadsbesluit van 2 november 2020 technisch sluitend gemaakt, onder andere door extra doorbelasting naar het Woningbedrijf. De ombuigingen zijn vastgesteld in april 2021 en verwerkt per begrotingsjaar 2022 en in het meerjarenperspectief. De Begroting 2021 was een overgangsjaar waarin de verhoging van het Woningbedrijf nog was opgenomen. De provincie staat deze inzet niet toe, daarom is deze bijdrage via de ombuigingen al teruggedraaid en niet in het meerjarenperspectief opgenomen. Over 2021 was door deze wijziging voor de Algemene dienst sprake van een incidenteel nadeel van € 717.000.
Welzijn & Zorg
- Via de Nazomernotitie is de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) budgetneutraal toegevoegd aan de begroting. Er bleek niet of nauwelijks een beroep te worden gedaan op de TONK. Dit ondanks dat Koggenland deze regeling heeft verruimd en onder de aandacht van de inwoners heeft gebracht. Dit komt overeen met het landelijke beeld dat er weinig gebruik van deze regeling wordt gemaakt. Hierdoor is er een incidenteel voordeel van € 153.000 ontstaan.
- Voor de onderwijshuisvesting De Droomgaard was circa € 7,7 miljoen aan uitgaven begroot over 2021. De werkelijke uitgaven 2021 betreffen € 5,8 miljoen. De uitgaven voor de gymzaal worden geactiveerd en afgeschreven. De kapitaallasten hiervan worden jaarlijks uit de bestemmingsreserve gedekt.
- In totaal is € 13.545.000 beschikbaar gesteld waarvan tot en met 2021 circa €12.800.000 is uitgegeven. Het restant van ca. € 745.000 gaat mee naar boekjaar 2022. In 2022 wordt de gemeenteraad geïnformeerd over de financiële eindafrekening van De Droomgaard.
- Over de periode 2019-2022 ontvangen wij rijksmiddelen om onderwijsachterstanden te voorkomen. Een groot deel van deze middelen wordt ingezet voor preventie in het voorschoolse veld. Het gaat hier om subsidiering van de peuteropvang, waarbij vroegsignalering, een doorgaande lijn en een goede voorbereiding op de basisschool centraal staan. De uitgaven, die tot 2021 uit lokaal onderwijsbeleid werden bekostigd, worden gedekt door de rijksvergoeding Onderwijsachterstandenbeleid. Door deze wijziging heeft er een financiële transitie plaatsgevonden, waardoor voor lokaal onderwijsbeleid € 124.000 aan middelen is vrijgevallen. De middelen voor onderwijsachterstandenbeleid worden via de SiSa verantwoord.
- Voor de zwembaden zijn er aan de batenkant met name door de coronabeperkingen minder inkomsten geweest. Het gaat om een bedrag van circa € 129.000. Hiervoor hebben we compensatie aangevraagd bij het Rijk, die we (deels) hebben gekregen.
- Over 2021 zien we ten opzichte van 2020 een stijging van het aantal mensen dat een beroep doet op de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Het gaat om een stijging van 102 cliënten. De stijging heeft vooral in de tweede helft van 2021 plaatsgevonden en heeft meerdere oorzaken, namelijk de vergrijzing en de wijziging in eigen bijdrage per 2020. De vergrijzing is een bekend gegeven; de groep ouderen wordt steeds groter en dat resulteert in een toenemend aantal aanvragen. Daarbij merken we sinds het afschaffen van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage dat er steeds meer aanvragen komen voor voornamelijk huishoudelijke hulp. De stijging van 102 cliënten bestaat voor bijna 50 procent uit cliënten die huishoudelijke ondersteuning nodig hebben.
- Van de gemeente Hoorn hebben we in 2021 ruim € 737.000 ontvangen vanwege de afroming van de reserve van het regionaal budget. In 2020 hadden we echter al rekening gehouden met een teruggave van € 167.000. Het bij de Nazomernotitie 2021 bijgestelde budget over 2021 wordt daardoor negatief beïnvloed.
Wonen & Ondernemen
- Leges omgevingsvergunning: € 378.000 voordeel.
Het aantal vergunningaanvragen is in 2021 hoger dan geraamd.
- Vuilophaal en afvoer: € 292.000 voordeel.
Dit voordeel komt met name door de ketenvergoeding die we ontvangen voor de inzameling van plastic afval.
Grondbedrijf
- Het resultaat van het Grondbedrijf van afgerond € 504.000 wordt met name veroorzaakt door de tussentijdse winstuitkering van Buitenplaats De Burgh zoals besloten is in de Nazomernotitie 2021.
Woningbedrijf
- Binnen de exploitatie 2021 van het Woningbedrijf is rekening gehouden met een begroot resultaat van € 917.000. In werkelijkheid is het resultaat € 1.405.000, wat circa € 488.000 hoger is dan begroot. Dit hogere resultaat bestaat met name uit boekwinst vanwege de verkoop van woningen.