Wat heeft het gekost?

In afwachting van het vervolg op de dorpsgesprekken en inwonersparticipatie zijn er geen uitgaven gedaan op dit budget.

Binnen het beleidsveld bestuur zijn in 2021 voor circa € 43.000 kosten gemaakt voor de kredieten samenwerking Westfriese 7 en KOM- gemeenten. Deze uitgaven worden gedekt vanuit de algemene reserve en hebben daarmee geen invloed op het resultaat.

In 2021 is er € 700.000 beschikbaar gesteld voor externe inhuur, waarvan € 400.000 begroot en € 300.000 bijgeraamd via de Nazomernotitie. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• externe inhuur voor moeilijk vervulbare vacatures;
• externe inhuur bij ziekte of zwangerschapsverlof;
• tijdelijke externe inhuur bij vertrek;
• tijdelijke externe inhuur voor organisatie-ontwikkeling

De kosten voor voormalig personeel zijn in 2021 € 78.000 hoger dan begroot. Dit betreft het wachtgeld en de pensioengelden voor het voormalig bestuur.

In 2021 hebben we € 58.000 terug ontvangen vanwege het positieve rekeningresultaat van SSC DeSom over 2021. Daarnaast is er geld ontvangen van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier voor werkzaamheden rond het bijhouden van BGT-objecten 2021 en er is minder gebruikgemaakt van de post diensten van derden.

In 2021 is sprake van een incidentele onderschrijding van de advertentiekosten met € 21.000. Deze onderschrijding is ontstaan doordat middelen (vacatureplaatsingen) uit 2020 gebruikt konden worden. Voor 2022 wordt verwacht dat de advertentiekosten het begrote budget zullen overschrijden door extra inzet van arbeidsmarktcommunicatiemiddelen. Om deze reden stellen we voor het resultaat van 2021 te bestemmen voor 2022 en toe te voegen aan de advertentiekosten van 2022.

Het Gemeentefonds laat per saldo een voordeel zien van € 796.000. Dit saldo bestaat grotendeels uit de effecten van de september- en decembercirculaire 2021, die met name worden veroorzaakt door het coronasteunpakket voor een bedrag van € 608.000.

Voor het coronasteunpakket is het totaalbeeld dat het budgetneutraal verloopt. Binnen het beleidsveld algemene dekkingsmiddelen zijn de inkomsten hoger, maar op andere beleidsvelden zullen de kosten als gevolg van corona hoger zijn.

De bijdrage Algemene dienst vanuit het Woningbedrijf over 2021 is lager dan in de begroting 2021 is opgenomen.

De begroting 2021 is via het raadsbesluit van 2 november 2020 technisch sluitend gemaakt, onder andere door extra doorbelasting naar het Woningbedrijf. Deze verhoging was gerelateerd aan het feit dat het Woningbedrijf niet vennootschapsbelastingplichtig is.

De ombuigingen zijn vastgesteld in april 2021 en verwerkt per begrotingsjaar 2022 en in het meerjarenperspectief. De Begroting 2021 was een overgangsjaar waarin de verhoging van het Woningbedrijf nog was opgenomen. De provincie staat deze verhoogde inzet niet toe, daarom is deze bijdrage via de ombuigingen al teruggedraaid en niet in het meerjarenperspectief opgenomen. Over 2021 was door deze wijziging voor de Algemene dienst sprake van een incidenteel nadeel van € 717.000.

In 2021 is er voor € 648.000 minder vermogen aangewend dan in de begroting opgenomen. Dit komt met name door investeringen als Dorpsplein Obdam en het Duurzaamheidsfonds. Voor beide is wel een mutatie uit het vermogen geraamd, maar deze komt in 2021 nog niet (geheel) tot uiting, doordat er nagenoeg nog geen investeringskosten gemaakt zijn.
Op het beleidsveld algemene dekkingsmiddelen geeft het een nadeel, maar op het beleidsveld van de betreffende uitgaven zal het een voordeel opleveren. Per saldo werkt dit budgetneutraal.

Overige verschillen veroorzaken per saldo een nadeel van € 148.000. Dit komt met name door een eenmalige nadelige btw-suppletie van €121.000.